Ontwikkeling begrotingssaldo

De Programmabegroting 2019 was de eerste begroting van het in 2018 nieuw aangetreden college. Omdat het collegeprogramma ten tijde van het opstellen van de Programmabegroting 2019 nog in ontwikkeling was, kon er nog geen in geld vertaald nieuw beleid worden gepresenteerd. Wel stond de gemeente Langedijk voor een aantal belangrijke opgaven. De ambtelijke fusie met Heerhugowaard was daar één van. Daarnaast speelden onder andere de transitie van de Omgevingswet, de invoering van het abonnementstarief WMO en de uitvoering van het Interbestuurlijk Programma een belangrijke rol.

De eerste tussenrapportage van 2019 was een actualisatie van de budgetten van 2019. De rapportage leverde € 800.000 extra lasten voor de exploitatie op, waardoor het begrotingssaldo € 121.000 negatief werd. Deze lastenstijging had vooral betrekking op het Sociaal Domein, vanwege ontoereikende rijksmiddelen om de lasten voor de Jeugdzorg en de Wmo te dekken.

De tweede actualisatie van de budgetten van 2019 leverde een voordeel op van € 1.124.000. De positieve bijstelling kwam door een extra opbrengst van bouwleges, rentevoordeel door de lage rentestand en het positieve effect van de meicirculaire. Toch waren er ook nadelen te verwerken. Zo moest er opnieuw geld toegevoegd worden aan de budgetten voor Jeugd en Wmo.

De Slotwijziging is de laatste mogelijkheid van het jaar om de begroting van het lopende boekjaar bij te stellen. Na de mutaties uit de Slotwijziging 2019 bedroeg het begrotingssaldo 2019 € 287.000 voordelig, waarbij de totale bijstelling € 716.000 negatief was. Belangrijke oorzaken van dit negatieve saldo in de Slotwijziging 2019 waren de bijstelling van de raming Halte Werk en hogere kosten voor de bedrijfsvoering sociaal domein en burgerzaken en voor onderhoud wegen. Daar stonden voordelen tegenover vanwege lagere invoeringskosten Omgevingswet, vrijval wet inburgering nieuwkomers en de septembercirculaire 2019.

De nu voorliggende Jaarstukken 2019 sluiten met een voordelig saldo van € 3.110.522, een voordelige afwijking van € 2.824.000 ten opzichte van het saldo uit de Slotwijziging 2019. Dit saldo kan in 2 stukken verdeeld worden: het saldo uit grondexploitaties en het saldo uit reguliere bedrijfsvoering. Het saldo vanuit de grondexploitaties bedraagt € 2.951.000. Dit saldo was pas vast te stellen na het afsluiten van de administratie en kon daardoor nog niet in de Slotwijziging 2019 bepaald worden. Voor een nadere toelichting op dit saldo verwijzen wij u naar de paragraaf Grondbeleid. De reguliere bedrijfsvoering is afgesloten met een voordelig saldo van € 160.000, een verschil van € 127.000 negatief ten opzichte van het bij de Slotwijziging 2019 verwachte saldo. Dit nadeel zit voornamelijk op de programma's besturen en burgers en sociaal domein, een programma waar diverse openeinderegelingen in verwerkt zitten. Dat hier een tekort is ontstaan, is niet alleen een issue dat in Langedijk speelt. Het zal u niet ontgaan zijn dat dit een landelijk probleem is, waar vrijwel iedere gemeente tegenaan loopt. Daartegenover staat een voordeel op het programma openbare ruimte, ontstaan doordat diverse asfaltwerkzaamheden uitgesteld moesten worden vanwege de strenge PFAS-normen. Een uitgebreide uitleg treft u aan binnen de desbetreffende programma's.