Vaste passiva

Algemene reserves

V.1.01 - Algemene reserve

Bestemmingsreserves

V.6.01 - Reserve Investeringen maatsch. nut

V.6.02 - Bovenwijkse investeringen

V.6.03 - Toekomstige sportontwikkelingen

V.6.04 - Bouwgrondexploitatie

V.6.05 - Reserve automatisering

V.6.06 - Financiering onderwijshuisvesting

V.6.07 - Investeringen met economisch nut

V.6.09 - Innovatiefonds WMO

V.6.12 - Bijdrage reconstructie N242

V.6.13 - Verkeersonderzoeken Langedijk

V.6.14 - Groot onderhoud gemeentelijke gebouwen

V.6.17 - Groot onderhoud ANWB bewegwijzering

V.6.20 - Groot onderhoud openbare ruimte

V.6.21 - Accommodatiebeleid

V.6.22 - Sociaal domein

V.6.23 - Activa optimalisatie

V.6.24 - Financiële ondersteuning Broeker Veiling

V.6.26 - Dorpskernen

Saldi begroting/rekening

V.1.99 - Saldo van begroting/rekening

Rekeningresultaat 2018

Het resultaat over 2018 is in 2019 toegevoegd aan de Algemene reserve

Grondexploitaties

Het jaarrekeningresultaat 2018 van € 1.266.000 (incl. winstneming Sint Maarten van € 50.000 en vrijval verliesvoorzieningen van
€ 253.000) is toegevoegd aan de algemene reserve. In 2019 wordt de winstneming Sint Maarten en de vrijval verliesvoorzieningen van
€ 303.000 onttrokken aan de algemene reserve en ten gunste gebracht aan de reserve bouwgrondexploitatie.

Langedijk Ontwikkelt met Water

Dit betreft een niet besteed budget uit 2018. Dit budget is in de jaarrekening 2018 overgeheveld naar 2019. Zie raadsbesluit jaarrekening 2018 van 9 juli 2019.

Evenementenbeleid

Dit betreft een niet besteed budget uit 2018. Dit budget is in de jaarrekening 2018 overgeheveld naar 2019. Zie raadsbesluit jaarrekening 2018 van 9 juli 2019.

Specifieke opleidingen persoonsregistraties Burgerzaken

Dit betreft een niet besteed budget uit 2018. Dit budget is in de jaarrekening 2018 overgeheveld naar 2019. Zie raadsbesluit jaarrekening 2018 van 9 juli 2019.

Sociaal Domein

Dit betreft het restant (€ 877.000) van het positieve jaarrekeningrekeningresultaat 2018. Dit wordt toegevoegd aan de algemene reserve en vervolgens ten gunste gebracht van de reserve Sociaal Domein.

Budgetoverhevelingen 2018-2019

Bij de slotwijziging 2018 is een aantal budgetten overgeheveld naar 2019.

Budgetoverhevelingen 2019-2020

Niet alle voor 2019 geplande werkzaamheden konden (volledig) worden uitgevoerd. Bij de slotwijziging 2019 is een aantal budgetten overgeheveld naar 2020

Training en mobiliteit

De fusiekosten worden conform begroting onttrokken uit de algemene reserve, omdat de lasten voor de fusie hoger zijn dan deze geraamde onttrekking.

Opheffen reserves

De reserves innovatiefonds WMO, Groot onderhoud openbare ruimte en bewegwijzering ANWB zijn opgeheven. De saldo's zijn gestort in de algemene reserve.

Kunstwerken doorvaarbaarheid Twyverhoek

De kapitaallasten voor kunstwerken doorvaarbaarheid Twuyverhoek worden gedekt uit de algemene reserve.

Amendement PB2016 surplus boven de 15k toevoegen aan de algemene reserve

Naar aanleiding van een amendement bij de PB2017 (amendement van 10 december 2016) is besloten het surplus van de verhoging van de toeristen- en forensenbelasting toe te voegen aan de algemene reserve.

Doorvaarbaarheid Zandsloot/Bindingspad

De kapitaallasten voor doorvaarbaarheid Zandsloot/Bindingspad worden gedekt uit de reserve maatschappelijk nut.

Herberekening annuïteiten

De extra kapitaallasten door een herberekening van annuïteiten worden gedekt uit deze reserve

In 2019 hebben geen mutaties plaatsgevonden

In 2019 hebben geen mutaties plaatsgevonden

Grondexploitaties

Winstneming Grex Sint Maarten 2018 (€ 50.000) en vrijval verliesvoorzieningen 2018 (€ 253.000)
De winstneming Grex Sint Maarten 2018 en de vrijval verliesvoorzieningen 2018 van € 303.000 worden toegevoegd aan de reserve bouwgrondexploitatie.

Winstnemingen 2019
Van de begrote winstnemingen van € 383.000 (winstneming De Ark van € 61.000, winstneming Dr. Wilminkstraat van € 225.000 en winstneming Noordlob Sint Maarten van € 97.000) is alleen de winstneming Noordlob Sint Maarten deels gerealiseerd, omdat de voortgang in de projecten achter blijft bij de verwachting. Voor wat betreft Noordlob Sint Maarten is een winstneming van € 41.000 gerealiseerd.
Daarom kan de winst o.b.v. de Percentage of completion (POC) -methode niet genomen worden zoals we hadden verwacht.
De POC-methode gaat immers er vanuit dat winst wordt genomen op basis van de (financiële) voortgang van het project.

Ontwikkeling zorgcentrum horizon
Dit betreft een oude post die is afgeboekt van de balansrekening faciliterend grondbeleid. Voorgesteld wordt om deze kosten te dekken uit de reserve bouwgrondexploitatie.

Sloopkosten De Overbrugging
De locatie van De Overbrugging wordt opgenomen in een nog te openen grondexploitatie. In 2017 heeft een onttrekking plaatsgevonden uit de reserve bouwgrondexploitatie om deze sloopkosten te kunnen dekken, omdat in 2017 nog geen grondexploitatie was geopend. In 2019 wordt hetzelfde bedrag dus weer toegevoegd aan de reserve bouwgrondexploitatie (zie raadsbesluit Slopen van de Overbrugging aan de Dokter Wilminkstraat van 6 juni 2017).

Restwerken Broekerplein
Dit betreft extra kosten ten opzichte van het budget voor het project Broekerplein waarvan de grondexploitatie reeds is afgesloten. Ten behoeve van directievoering en toezicht zijn extra kosten gemaakt, omdat de oplevering, nasleep en afrekening met de aannemers veel tijd in beslag heeft genomen. Tevens waren de planschade uitkering en kosten behandeling niet geraamd. Voorgesteld wordt om deze extra kosten te dekken uit de reserve bouwgrondexploitatie.

Veilingterrein

De door de gemeente gemaakte kosten ten behoeve van het voormalig Veilingterrein worden gedekt uit deze reserve

Kapitaallasten

Bij de Kadernota 2011-2015 en de programmabegroting 2012 is besloten om de kapitaallasten voor de aanleg van speelvoorzieningen en de aanleg van een rotonde Zuidveld en verbindingsweg De Punt te dekken uit deze reserve

Exploitatiekosten

Deze onttrekking uit de reserve automatisering wordt gedaan om de reguliere exploitatielasten voor I&A te dekken

Reserve systematiek I&A

Bij de programmabegroting 2017 is besloten om te stoppen met de reserve systematiek van het jaarlijks storten om de kapitaallasten van investeringen I&A te dekken. Dit nadelige effect vloeit voort uit het besluit om te stoppen met deze systematiek.

Bring Your Own Device (BYOD)

Dit betreft een budgetoverheveling van 2018 naar 2019, omdat de uitrol van BYOD financieel voornamelijk in 2019 heeft plaatsgevonden.

Kapitaallasten

De kapitaallasten van investeringen met economisch nut worden gedekt uit deze reserve

Bij de jaarrekening 2018 is deze reserve opgeheven. Het restant saldo van € 17.000 valt vrij in de exploitatie

De werken hebben niet in 2019 plaatsgevonden. Het budget voor de bijdrage is daarom overgeheveld naar 2020.

De kosten voor een grootschalig verkeersonderzoek worden gedekt uit deze reserve

Jan Arentsz

CSG Jan Arentsz draagt jaarlijks bij in de kosten voor De Binding

Groot onderhoud ventilatiesysteem Mayerslot

Deze onttrekking is ter dekking van de kosten groot onderhoud van de scholen De Phoenix en de Koolvlet. De onttrekking uit deze reserve is lager dan begroot. Een deel van deze werkzaamheden voeren we in 2020 uit. De verwachting is dat de totale kosten lager uit gaan vallen.

KDV Petteflet

In verband met de veiligheid en de scherpere eisen van de GGD met betrekking tot de maximum temperatuur was het nodig om maatregelen voor klimaatbeheersing in de slaapkamers van het kinderdagverblijf De Pettevlet te nemen. Een deel van de extra kosten wordt gedekt door een huurverhoging.

Zonnepanelen

Deze onttrekking heeft betrekking op de dekking van kapitaallasten, maar deze onttrekking heeft niet plaatsgevonden.

Bij de jaarrekening 2018 is deze reserve opgeheven. Het restant saldo van € 89.000 valt vrij in de exploitatie

Bij de jaarrekening 2018 is deze reserve opgeheven. Het restant saldo van € 699.000 valt vrij in de exploitatie

Het restant van het jaarrekeningresultaat 2018 wordt toegevoegd aan de reserve Sociaal domein

In 2019 wordt een onttrekking uit de reserve Sociaal domein gedaan ter dekking van de incidentele lasten Jeugd en Wmo in 2019.

De exploitatiesubsidie 2019 voor museum Broeker Veiling wordt gedekt uit deze reserve

In de slotwijziging 2019 is een besluit genomen om € 150.000 toe te voegen aan de reserve dorpskernen ter dekking van de kosten voor het kernenbeleid.

Rekeningresultaat 2018

Het rekeningresultaat over 2018 is toegevoegd aan de algemene reserve

Het rekeningresultaat over 2019 is toegevoegd aan de balans

afrondingen