verschillen | nadeel | I/S | voordeel | I/S | totaal |
Lasten | -1.536 | | 273 | | -1.263 |
010 - Bestuur/ Pensioenverplichtingen
De storting in de voorziening met betrekking tot de toekomstige pensioenverplichtingen moest in 2019 aanzienlijk worden verhoogd, als gevolg van de dalende rentestand. Ten opzichte van 2018 is de rente gedaald van 1,50% naar 0,29% einde 2019. | -319 | I | | | |
010 - Bestuur/ Voorbereiding fusie
In 2019 zijn veel kosten gemaakt in verband met de voorbereiding van de ambtelijke en bestuurlijke fusie. De werkelijke kosten hebben het geraamde bedrag overstegen. Deze kosten worden gedeeld met de gemeente Heerhugowaard. De gemeente ontvangt hiervoor ook een vergoeding van de gemeente Heerhugowaard. | -248 | I | | | |
040 - Ondersteuning organisatie (overhead)/ Externe inhuur
In beginsel is externe inhuur voor ambtelijke ondersteuning niet in de primaire begroting geraamd. De raming voor externe inhuur wordt pas gedurende de begrotingsuitvoering gedaan uit onder meer de vacatureruimte. Begrotingstechnisch wordt het saldo van de gezamenlijk geboekte inhuurkosten afgerekend naar het programma Besturen en burgers. De overschrijding op inhuurkosten bedraagt € 842.000. In de paragraaf bedrijfsvoering wordt de inzet van het extern personeel nader toegelicht. | -842 | I | | | |
040 - Ondersteuning organisatie (overhead)/ ICT
De implementatie van de ICT bodemplaat heeft een grotere besparing qua licenties opgeleverd dan oorspronkelijk begroot. Daarnaast is de centrale raming voor informatieveiligheid en privicy niet volledig ingezet. Het voordeel bedraagt tezamen € 153.000 | | | 153 | I | |
040 - Ondersteuning organisatie (overhead)/ Onderdekking uit investeringen en kredieten
Jaarlijks wordt de geprognosticeerde inzet geraamd van projectmedewerkers en planeconomie aan investeringsprojecten en grondexploitaties. In 2019 zijn minder uren gerealiseerd als gevolg van uitstel en vertraging. Dit heeft tezamen geleid tot een onderdekking van € 127.000. | -127 | I | | | |
040 - Ondersteuning organisatie (overhead)/ Verrekening BTW/BCF De Binding 2017-2018
Voor de verbouwing van het gebouw De Binding is onder meer een krediet beschikbaar gesteld. Een deel van de verbouwing, zoals inrichting was vanuit fiscaal oogpunt beter om direct uit de reguliere exploitatie te bekostigen. Dit heeft in 2019 nog geleid tot een BTW correctie en definitieve BTW labeling in de administratie. De correctie leidt in 2019 tot eenmalig voordeel van € 65.000 | | | 65 | I | |
999 - Overige kleine verschillen | | | 55 | I | |
Baten | -84 | | 447 | | 363 |
010 - Bestuur/ Voorbereiding fusie
In 2019 zijn veel kosten gemaakt voor de voorbereiding van de ambtelijke en bestuurlijke fusie. Deze kosten worden gedeeld met de gemeente Heerhugowaard. De gemeente ontvangt hiervoor ook een vergoeding van de gemeente Heerhugowaard. | | | 346 | I | |
020 - Burgerzaken/ Rijksleges
Doordat de geldigheidsduur van reisdocumenten en rijbewijzen is verlengd, is het aantal klantbezoeken voor vernieuwing van deze documenten bij burgerzaken afgenomen. Het lager gerealiseerde aandeel rijksleges, zou gecompenseerd moeten worden door een lagere afdracht. De lagere afdracht is evenwel niet zichtbaar door (nog) hogere kosten voor verhuizing en het voldoen aan de richtlijnen voor informatieveiligheid. | -82 | I | | | |
040 - Ondersteuning organisatie (overhead)/ Vergoeding uitgeleend personeel
Voor de inzet van de financieel advies en ondersteuning ontvangt Langedijk een vergoeding van Halte Werk op basis van een gemiddeld uurtarief. De structureel geraamde opbrengst is evenwel gebaseerd op de directe loonkosten. Ten opzichte van de geraamde opbrengst bedraagt het voordeel € 89.000. Dit voordeel moet evenwel worden gezien in relatie met de gerealiseerde kosten van exeterne inhuur. | | | 89 | I | |
999 - Overige kleine verschillen | | | 12 | I | |
Reserves binnen het programma
Een integrale toelichting op de reserve is opgenomen in de toelichting op de balans onder de Vaste passiva (Eigen vermogen). | -2 | I | | | |
Totaal | -1.620 | | 720 | | -900 |
