verschillen | nadeel | I/S | voordeel | I/S | totaal |
Lasten | -931 | | 0 | | -931 |
610 - Samenkracht en burgerparticipatie/ aanvullende coordinatie en expertise
In beginsel worden de kosten van externe inhuur centraal in deze jaarrekening toegelicht. Op dit taakveld is evenwel voor aanvullende coordinatie en expertise rechtstreeks € 187.000 verantwoord. Gedurende de uitvoering van 2019 werd ingeschat dat de voormalige decentralisatie-uitkeirng voldoende toereikend zou zijn om tot aan de fusiedatum de aanvullende diensten in te huren, maar bleken de directe zorgkosten toch hoger. De werkzaamheden zijn inmiddels in de organisatie geborgd en deze kosten zijn daarom niet structureel. | -187 | I | | | |
610 - Samenkracht en burgerparticipatie/ budgetsubsidie
Op het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie wordt het merendeel van de budgetsubsidies verantwoord van het Programma Sociaal Domein. Er zijn meerdere kleine overschrijdingen van na-ijlende facturen en nog een subsidieverantwoording van 2018. Het totaal bedraagt € 73.000 nadeel. | -73 | I | | | |
610 - Samenkracht en burgerparticipatie/ SMI
Sociaal Medische Indicaties (SMI) is een voorliggende preventieve voorziening die duurdere zorg voorkomt, zoals bijvoorbeeld een uithuisplaatsing. In 2019 zijn de gezamenlijke kosten € 97.000 hoger geweest dan geraamd. De oorzaak daarvan is dat deze vorm van jeugdhulp vaak langduriger en voor meer uren in de week plaatsvindt dan waarin volgens de verordening wordt geïndiceerd. | -97 | S | | | |
630 - Inkomensregelingen/ BUIG-gelden
In de afgelopen 5 jaar zijn er tal van ontwikkelingen binnen het programma Sociaal Domein geweest; ook -en beter gezegd- vooral op het financiële deel ervan. Taakmutaties en taakstellingen van een behoorlijke omvang zijn via de reguliere circulaires uiteindelijk allemaal in het programma Sociaal Domein verwerkt. In 2018 is onder meer een jaarlijks terugkerend overschot op de BUIG-uitkering ingezet ter dekking van één en meerdere door het rijk doorgevoerde taakstellingen. Hoewel de begroting 2019 bij de Slotwijziging is bijgesteld overeenkomstig de halfjaarrapportage van Halte Werk, leidt een te optimistische ingeschat grotere uitstroom nu direct tot een overschrijding op de geraamde middelen in de gemeentebegroting.
In de halfjaarrapportage is uitgegaan van een grotere uitstroom van uitkeringsgerechtigden dan uiteindelijk ultimo 2019 is gerealiseerd. De overschrijding hiervan bedraagt € 122.000. | -122 | S | | | |
630 - Inkomensregelingen/ naheffingsaanslag
De fiscus heeft een naheffingsaanslag loonheffing bij Halte Werk opgelegd. Het aandeel van de gemeente Langedijk hierin is € 53.000. | -53 | I | | | |
640 - Begeleide participatie/ WSW
In januari is de estimate WSW ultimo 2019 ontvangen. Het verwacht aandeel in het tekort van het WSW bedrijf bedraagt €15.000. | -15 | I | | | |
650 - Arbeidsparticipatie/ participatiebudget
In 2019 is de overschrijding van € 192.600 op de beschikbare middelen aanzienlijk. Een groot deel van deze incidentele hogere kosten kon worden gedekt door de inzet van de gereserveerde rijksgelden 2017 ad € 147.600 voor integratie van vergunninghouders, waardoor het nadeel beperkt blijft tot € 45.000.
De belangrijkste oorzaken van de hogere kosten zijn:
1) De gevraagde en veronderstelde temporisatie op de inkoop gedurende het 2e halfjaar heeft in de praktijk niet plaatsgevonden, waardoor er hogere kosten zijn gemaakt voor:
o Dienstencatalogus WNK;
o Overig, zoals inzet subsidioloog, ondersteuning werkzoekenden, zorgbestand;
o Onkostenvergoedingen aan personen;
o Meer mensen met verminderde loonwaarde aan het werk;
o Extra inzet klantmanagers;
2) Interpretatieverschil van de rijksvergoeding die de gemeente via de circulaires krijgt.
Verder wordt aangegeven dat veel van de inwoners aan het werk gaat met loonkostensubsidie of parttime werken. Deze inwoners zijn wel aan het werk, maar door deze ondersteuning blijven zij meetellen voor het bestandsvolume. Op dit moment zijn er veel klanten in de uitkering die geen volledig arbeidsvermogen hebben en daardoor extra ondersteuning nodig hebben bij het vinden en/of behouden van een baan. Dit heeft mede gezorgd voor extra uitgaven op het participatiebudget. | -45 | I | | | |
660 - Maatwerkvoorzieningen (WMO)/ bedrijfsvoeringskosten
De doorbelasting van bedrijfsvoeringkosten is € 72.000 hoger dan geraamd. Het gaat om hogere reiskosten en studie- en specifieke opleidingskosten die in de voorbereiding op de fusie noodzakelijk waren. | -72 | I | | | |
660 - Maatwerkvoorzieningen (WMO)/ directe kosten
De directe kosten voor maatwerkvoorzieningen zijn op dit taakveld in 2019 met € 20.000 overschreden. Het betreft een open einde regeling. | -20 | I | | | |
671 - Maatwerkdienstverlening 18+
De directe kosten voor maatwerkvoorzieningen zijn op dit taakveld in 2019 met € 70.000 overschreden. Het betreft een open einde regeling. | -70 | I | | | |
672 - Maatwerkdienstverlening 18- / 682 - Geëscaleerde zorg 18-
De overschrijding wordt veroorzaakt door hoofdzakelijk hogere kosten voor ambulante jeugdhulp. Het betreft een open einde regeling. Het tekort op taakveld 672 Maatwerkdienstverlening 18-, moet in relatie tot het overschot op taakveld 682 Geescaleerde zorg 18- worden gezien. Het gesaldeerde tekort bedraagt € 160.000 voor hogere directe zorgkosten. | -160 | S | | | |
999 - Overige kleine verschillen | -17 | I | | | |
Baten | -109 | | 695 | | 586 |
672 - Maatwerkdienstverlening 18- / Eigen bijdrage Wmo en Jeugd
De geraamde eigen bijdrage voor zowel Wmo als Jeugd zijn op dit taakveld geraamd en verantwoord. De 'eigen bijdrage' die op het gebied van Wmo niet is gerealiseerd bedraagt € 54.000 en op het gebied van Jeigd € 55.000. De meerjarig geraamde 'eigen bijdrage' blijft gezamenlijk structureel achter. | -109 | S | | | |
999 - Overige kleine verschillen | | | 28 | I | |
Reserves binnen het programma
Een integrale toelichting op de reserve is opgenomen in de toelichting op de balans onder de Vaste passiva (Eigen vermogen). | | | 667 | I | |
Totaal | -1.040 | | 695 | | -345 |
